چرا محاسبه صحیح مالیات مهم است؟

یک محاسبه صحیح از میزان مالیات باعث می‌شود: از پرداخت اضافه جلوگیری کنید؛ جرایم و جریمه‌های احتمالی کاهش پیدا کند؛ و برنامه‌ریزی مالی شرکت یا کسب‌وکارتان دقیق‌تر شود.

در این صفحه همه حالت‌های رایج (کارتخوان، مغازه، میوه‌فروشی، حقوق، عیدی و محاسبه آنلاین) با فرمول و مثال آماده شده است.

نحوه محاسبه مالیات کارتخوان

در عمل، مالیات کارتخوان بخشی از مالیات مشاغل است. برای کسانی که فاقد پرونده مالیاتی رسمی هستند یا مشمول طرح مالیاتی خاص هستند، مودیان باید مجموع فروش فصلی/سالانه را به اداره مالیات اعلام کنند.

فرمول پایه (نمونه‌ای):

مالیات = (درآمد ناخالص – هزینه‌های قابل قبول) × نرخ مالیاتی

مثال عددی ساده:

فرض کنید فروش ماهانه: 200,000,000 تومان، هزینه‌های قابل قبول: 80,000,000 تومان، نرخ مالیات مشاغل ساده فرضی: 20٪

مالیات = (200,000,000 – 80,000,000) × 0.20 = 24,000,000 تومان

توجه: نرخ‌ها و مقررات ممکن است بر اساس گروه شغلی و توافقات منطقه‌ای متفاوت باشد. برای محاسبه دقیق‌تر از مشاور مالیاتی کمک بگیرید.

محاسبه مالیات آنلاین

درگاه‌های آنلاین و ابزارهای محاسبه مالیات معمولاً از شما اطلاعات زیر را می‌خواهند:

• درآمد ناخالص در بازه زمانی مشخص
• هزینه‌های قابل کسر و مستندات
• نوع فعالیت و گروه شغلی
• معافیت‌ها و کسورات قانونی

با وارد کردن داده‌ها، سیستم مالیات مشمول و جدول اقساط (در صورت وجود) را محاسبه می‌کند. در ثبتیما هم ابزار محاسبهگر ساده در دسترس است — مراجعه کنید.

نحوه محاسبه مالیات مغازه‌داران

مغازه‌داران معمولاً مشمول مالیات عملکرد یا مالیات مقطوع می‌شوند (بسته به تصمیم اداره مالیات و گروه شغلی). در روش مقطوع، مالیات بر اساس متغیرهایی مثل موقعیت، وسعت مکان، و درآمد تقریبی تعیین می‌شود.

نکته عملی:

اگر مغازه‌دار هستید، ثبت دقیق فروش روزانه و نگهداری فاکتورها باعث کاهش اختلافات در هنگام محاسبه مالیات خواهد شد.

برای کمک به ثبت و تنظیم دفاتر و اظهارنامه، با کارشناس ما تماس بگیرید.

محاسبه آنلاین مالیات بر درآمد

مالیات بر درآمد شخصی معمولاً بر اساس جدول‌های پلکانی (سالیانه یا ماهانه) محاسبه می‌شود. برای کارکنان، پایه محاسبه معمولاً مجموع درآمد ناخالص منهای کسورات قانونی است.

در نسخه آنلاین باید مالیات بر درآمد ناخالص را وارد کنید و معافیت‌ها (مانند بیمه، کسورات قانونی) را اعمال کنید تا مالیات مشمول محاسبه شود.

نحوه محاسبه مالیات حقوق

محاسبه مالیات حقوق معمولا توسط کارفرما انجام می‌شود و از حقوق پرداختی کسر می‌گردد. مواردی که باید در محاسبه لحاظ شوند:

• حقوق پایه و مزایا
• کسورات بیمه سهم کارگر
• معافیت‌های قانونی

نمونه: اگر حقوق ناخالص ماهانه 30,000,000 تومان باشد و کسورات قانونی 3,000,000 تومان، آنگاه پایه مشمول مالیات 27,000,000 تومان خواهد بود. سپس با استفاده از جدول مالیاتی پلکانی، مالیات محاسبه می‌شود.

نحوه محاسبه مالیات عیدی

عیدی و پاداش کارکنان ممکن است مشمول مالیات باشد یا از معافیت برخوردار گردد؛ معمولاً بخشی از مبلغ عیدی تا سقف مشخصی معاف است و مازاد آن مشمول مالیات می‌گردد. قواعد دقیق طبق آئین‌نامه سازمان امور مالیاتی تعیین می‌شود.

برای اطمینان، مبلغ عیدی و نحوه گزارش آن را با کارشناس حقوق و مالیات یا دفتر حسابداری خود بررسی کنید.

نحوه محاسبه مالیات میوه‌فروشی

میوه‌فروشان معمولا در گروه مشاغل قرار می‌گیرند و ممکن است مشمول مالیات مقطوع یا عملکرد شوند. ثبت دقیق خرید و فروش و نگهداری اسناد سبب می‌شود نرخ مالیات واقعی و منصفانه‌تری محاسبه شود.

پیشنهاد: نگهداری دفترچه فروش روزانه و کپی رسیدها یکی از ساده‌ترین اقدامات برای دفاع از درآمد واقعی شما در مقابل ممیز مالیاتی است.

نحوه محاسبه مالیات حقوق 1404

جدول‌های مالیاتی و معافیت‌ها سال به سال ممکن است تغییر کند. برای سال 1404، باید از جدول رسمی سازمان امور مالیاتی استفاده کنید؛ اما قاعده کلی محاسبه حقوق همان است: حقوق ناخالص منهای کسورات = پایه مشمول مالیات → اعمال جدول پلکانی.

اگر مایل هستید، ما در ثبتیما می‌توانیم محاسبه دقیق را بر اساس جدول 1404 برایتان انجام دهیم — تماس بگیرید.

سؤالات متداول محاسبه مالیات

• آیا مالیات کارتخوان جداست؟ خیر؛ مالیات کارتخوان بخشی از مالیات عملکرد شماست و باید در اظهارنامه ثبت شود.
• چگونه معافیت‌ها را اعمال کنم؟ معافیت‌ها (مثل بیمه و کسورات قانونی) در هنگام پر کردن فرم اظهارنامه یا در محاسبه آنلاین باید وارد شوند.
• آیا می‌توان مالیات را قسط بندی کرد؟ بله در بعضی شرایط و با توافق اداره مالیات امکان‌پذیر است.