اگر فروشگاه اینترنتی، پیج فروش، اینفلوئنسر یا خدمات آنلاین داری، این صفحه راهنمای کامل برای محاسبه مالیات کسب و کار اینترنتی و اینستاگرامی، استفاده از ابزارهای آنلاین و شناخت معافیت‌ها و گروه‌بندی مشاغل است.
راهنمایی عملی برای کاهش ریسک مالیاتی و پرداخت صحیح.

چرا پرداخت مالیات کسب‌وکار اینترنتی مهم است؟

با رشد کسب‌وکارهای آنلاین، پایبندی به قوانین مالیاتی باعث حفظ کسب‌وکار از مشکلات حقوقی، امکان دریافت خدمات بانکی، دریافت وام یا شرکت در مناقصات می‌شود. در این راهنما همه موارد مورد نیاز، از محاسبه آنلاین مالیات بر درآمد تا نحوه محاسبه مالیات حقوق و عیدی برای کارکنان کسب‌وکار اینترنتی آورده شده است.

این صفحه طولانی طراحی شده تا هم موتورهای جستجو (برای رتبه‌گیری سخت) و هم کاربرانی که دنبال پاسخ‌های دقیق هستند راضی شوند. هر بخش دارای مثال‌، نکته عملی و CTA مرتبط است.

محاسبه آنلاین مالیات بر درآمد

برای محاسبه آنلاین مالیات بر درآمد کسب‌وکار اینترنتی مراحل زیر را دنبال کنید:

1. محاسبه درآمد ناخالص (فروش کل بدون کسر هزینه)
2. ثبت و جمع هزینه‌های قابل قبول مالیاتی (هزینه کالا، حمل‌ونقل، تبلیغات، اجاره، حقوق)
3. محاسبه درآمد مشمول مالیات = درآمد ناخالص − هزینه‌های قابل قبول
4. اعمال معافیت‌ها یا کسورات قانونی (در صورت وجود)
5. اعمال نرخ‌های مالیاتی مربوطه طبق جدول مالیات بر درآمد یا مالیات مشاغل

مثال سریع: اگر فروش سه‌ماهه ۵۰ میلیون و هزینه‌های قابل قبول ۲۰ میلیون باشد، درآمد مشمول = ۳۰ میلیون و مالیات طبق نرخ مربوط به درآمد تعیین می‌شود.

درآمد مشمول مالیات کسب و کار اینترنتی چیست

درآمد مشمول مالیات عبارت است از مبلغی که پس از کسر هزینه‌های قانونی و معافیت‌ها از درآمد ناخالص باقی می‌ماند و بر اساس آن نرخ مالیات اعمال می‌شود.
برای کسب‌وکار اینترنتی، هزینه‌های ارسال کالا، بازاریابی، پلتفرم‌های پرداخت و هزینه پشتیبانی معمولاً جزو هزینه‌های قابل قبول هستند.

نکته: نگهداری فاکتورها و اسناد هزینه‌ای برای دفاع در صورت درخواست اداره مالیات ضروری است.

مالیات بر درامد در کسب و کار اینترنتی و اینستاگرامی

مالیات بر درآمد شامل اشخاص حقیقی و حقوقی می‌شود. کسب‌وکارهای اینترنتی می‌توانند یا به‌عنوان شخص حقوقی (شرکت ثبت شده) و یا به‌عنوان شخص حقیقی (مالیات مشاغل) مشمول شوند. نرخ و نحوه محاسبه در هر حالت متفاوت است.

برای شرکت‌ها: اظهارنامه مالیاتی و ترازنامه معیار محاسبه است — برای مشاغل: براساس گروه‌بندی مشاغل و درآمد مشمول مالیات محاسبه می‌شود.

مالیات مشاغل ۱۴۰۳

جدول و نرخ‌های مالیات مشاغل گاهی براساس دستورالعمل‌های سالانه به‌روزرسانی می‌شود. برای سال ۱۴۰۳ توجه کنید که:

• گروه‌بندی مشاغل تعیین‌کننده نرخ و مبالغ اعلام‌شده است.
• مودیان باید اظهارنامه عملکرد سالانه را ارسال و مالیات متعلقه را پرداخت کنند.
• برای فروش اینترنتی ممکن است مالیات بر ارزش‌افزوده نیز مطرح شود.

برای استعلام دقیق نرخ‌ها با کارشناس ثبتیما تماس بگیرید.

کمترین مالیات کسب و کار اینترنتی برای چه شغلی است

مشاغل با درآمد پایین یا آنهایی که در گروه‌هایی با نرخ کمتر قرار می‌گیرند، معمولاً مالیات کمتری می‌پردازند. اما ساختار هزینه و ثبت رسمی نحوه محاسبه را تغییر می‌دهد.
پیشنهاد: قبل از انتخاب نوع ثبت (حقیقی یا حقوقی) مشاوره مالیاتی بگیر تا بهترین ساختار مالیاتی انتخاب شود.

نحوه محاسبه مالیات

فرمول کلی: مالیات = (درآمد ناخالص − هزینه‌های قابل قبول − معافیت‌ها) × نرخ مالیاتی.
در عمل، محاسبه نیاز به ثبت دقیق هزینه‌ها و تعیین نوع درآمد دارد (مثلاً درآمد حاصل از فروش کالا یا درآمد تبلیغاتی).

ما برای مشتریان ثبتیما یک ابزار محاسبه آنلاین و همچنین خدمات تهیه اسناد و اظهارنامه داریم.

چه مشاغلی معاف از مالیات هستند

برخی فعالیت‌ها بر اساس قوانین ممکن است از مالیات معاف شوند (مثلاً فعالیت‌های خیریه، برخی فعالیت‌های کشاورزی یا خدمات خاص). اما معمولاً کسب‌وکار اینترنتی معافیت ندارد مگر در شرایط ویژه قانون.

برای بررسی دقیق معافیت‌ها وضعیت حقوقی و نوع فعالیت شما باید مورد به مورد بررسی شود.

گروه بندی مشاغل در مالیات کسب و کار اینترنتی و اینستاگرامی

گروه‌بندی مشاغل (گروه ۱ تا ۵ یا بر اساس کدهای شغلی) تعیین‌کننده نرخ‌ها، معافیت‌ها و تکالیف اظهارنامه‌ای است. کسب‌وکارهای اینترنتی معمولاً در گروه خدمات یا بازرگانی ردیف‌بندی می‌شوند.

برای تعیین گروه شغلی مناسب، مشاوره ثبتیما کمک می‌کند تا بهترین گروه برای کمترین مالیات قانونی انتخاب شود.

آماده‌ای مالیات کسب‌وکارت را بهینه کنی؟

همین حالا با کارشناسان مالیاتی ثبتیما تماس بگیر تا محاسبه دقیق، تنظیم اظهارنامه و برنامه مالیاتی سالانه‌ات را انجام دهیم.

ثبتیما — مشاوره، ثبت و خدمات مالیاتی برای کسب‌وکارهای آنلاین